CFA考试内容主要包括:伦理和职业标准、财务会计、数量分析、经济学、资产分析、固定收益证券分析、权益证券分析。近几年,CFA考试又补充了一些新的内容,增加了全球市场和投资工具、其他投资方式分析、房地产投资分析、投资公司分析、货币或外汇交易投资分析等。
中级
·除初级内容外,分别增加:
1.伦理和职业标准
③中增加:职业道德;投资适宜性。
④伦理行为的问题识别与管理,包括信用责任;内部交易;公司治理和机构投资者;“谨慎人”原则;
2.财务会计
②中增加:流动现金流分析、汇总;公司间投资和企业合并。
③若干专题:如财务报表分析的目的;有效市场假设的意义;会计标准;财务报表的调整;国际会计和价格水平调整等。
3.数量分析
②高级回归分析基本及高级期权和期货定价。
4.经济学
④经济预测。
5.固定收益证券分析
③作用评价,包括债券评价、收益和现金分析、资产保护和合约。
④市场分析,包括收益曲线、预测利率、国际市场和衍生证券。
6.权益证券(股票)分析
④中增加:预测、相对环境、公司计划和决策、质量因素及研究报告。
7.组合管理
④衍生证券分析
⑤预期因素,包括社会、政治、经济及资本市常
⑥组合政策的完整笥和预期因素,包括结构、变化及执行等内容
中级
·除初级内容外,分别增加:
1.伦理和职业标准
③中增加:职业道德;投资适宜性。
④伦理行为的问题识别与管理,包括信用责任;内部交易;公司治理和机构投资者;“谨慎人”原则;
2.财务会计
②中增加:流动现金流分析、汇总;公司间投资和企业合并。
③若干专题:如财务报表分析的目的;有效市场假设的意义;会计标准;财务报表的调整;国际会计和价格水平调整等。
3.数量分析
②高级回归分析基本及高级期权和期货定价。
4.经济学
④经济预测。
5.固定收益证券分析
③作用评价,包括债券评价、收益和现金分析、资产保护和合约。
④市场分析,包括收益曲线、预测利率、国际市场和衍生证券。
6.权益证券(股票)分析
④中增加:预测、相对环境、公司计划和决策、质量因素及研究报告。
7.组合管理
④衍生证券分析
⑤预期因素,包括社会、政治、经济及资本市常
⑥组合政策的完整笥和预期因素,包括结构、变化及执行等内容
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